Faktoring to rodzaj finansowania, które pomaga poprawić przepływ środków pieniężnych
w firmach, które mają kłopoty z opóźnieniami w płatności faktur. Zwykle
firma faktoringowa kupuje wierzytelności klienta. Ten zakup daje klientowi
dostęp do natychmiastowych środków, który zapewnia przepływ gotówki na prowadzenie
działalności i rozwój. Faktoring jest odpowiedzią w sytuacji gdy przedsiębiorstwo potrzebuje
szybkiego sposobu finansowania, nie posiada zdolności kredytowej, czy też nie
ma innych odpowiednich form zabezpieczeń.
By zaistniała możliwość skorzystania
z usługi faktoringu, muszą istnieć trzy podmioty (faktor, faktorant
i dłużnik). Umowa zawierana jest między faktorem i faktorantem. Jeśli
faktorant będzie miał wierzytelności, które zdecyduje się sprzedać faktorowi,
a on podejmie decyzję o ich
zakupie – to można podpisać umowę. Kontrahent nie ma wpływu na podpisanie takiej umowy oraz na jej warunki.
Faktorowi można przekazać następujące wierzytelności:
- pieniężne,
- płatności krótkoterminowe (14 - 210 dni),
- z obrotu gospodarczego,
- z tytułu sprzedaży towarów lub usług,
- istniejące, przyszłe, bezsporne,
- niewymagalne, wymagalne.
Aktualnie na rynku medycznym nie
funkcjonuje faktor wspierający działalność małych i średnich przedsiębiorstw z
sektora medycznego. Aby osiągnąć równomierny rozwój oraz stabilność finansową
przedsiębiorstwa z tego segmentu, poszukują dużych, wiarygodnych kontrahentów.
Niestety duże jednostki często płacą powoli. Nasze programy finansowania pomagają zwiększyć
siłę finansową firm tego segmentu. Możemy zamienić faktury na gotówkę w krótkim
czasie. Poprawia to przepływy pieniężne i stanowi fundamenty finansowe dla
rozwoju faktorantów.
Faktoring niewłaściwy/właściwy (niepełny/pełny).
Faktoringu z regresem (faktoring
niepełny, niewłaściwy) to taki w którym ma miejsce zwrot zaliczki przez
faktoranta. Jest to najbardziej popularna forma usługi. Istnieje również
możliwość zawarcia takiej umowy, w której zwrot zaliczki nie będzie następował,
ponieważ transakcja będzie ubezpieczona od braku zapłaty ze strony odbiorcy.
Taka usługa to faktoring bez regresu zwany faktoringiem pełny, lub właściwym.
W faktoringu bez regresu to faktor
decyduje, jakie łączne kwoty faktur wobec odbiorców można sfinansować.
Wyznaczane zostają limity dla poszczególnych odbiorców. W takiej sytuacji ryzyko
braku zapłaty do kwoty limitu przejmuje faktor. Dlatego też jest to usługa
droższa od standardowego faktoringu z regresem. Należy pamiętać, że kwota
limitu zależy od oceny samego faktora, ponieważ to on ponosi ryzyko braku
zapłaty. Jest to główna przyczyna wyboru faktoringu z regresem, ponieważ tu
limity dla faktorantów stosowane są wyłącznie w wyjątkowych sytuacjach.
Faktoring odwrotny.
Za pomocą faktoringu odwrotnego, w
odróżnieniu do klasycznego faktoringu gdzie finansuje się należności, można
finansować własne zobowiązania. Ten rodzaj faktoringu polega na regulowaniu
przez faktora w imieniu przedsiębiorcy jego bieżących zobowiązań z tytułu
transakcji handlowych. Następnie faktorant reguluje płatności na rzecz faktora, w
ustalonym w umowie przedłużonym terminie, z uwzględnieniem prowizji
faktoringowej.
